索 引 號： 分 類：
發布日期：2024年10月17日
名 稱：深圳市龍華區科技創新專項資金管理和項目監督辦法
文 號：深龍華科創規〔2024〕1號 主 題 詞：
第一章 總則
第一條 為加強龍華區科技創新專項資金管理，規范區級科技創新專項資金項目（以下簡稱“項目”）過程管理和驗收程序，提高資金使用效益，為新質生產力發展提供良好環境，根據《國務院辦公廳關于改革完善中央財政科研經費管理的若干意見》（國辦發〔2021〕32號）、參照《深圳市科技計劃項目驗收管理辦法》（深科技創新規〔2023〕7號)等有關規定，結合龍華區實際，制定本辦法。
第二條 龍華區科技創新專項資金（以下簡稱“科創專項資金”）管理、項目的實施過程與驗收管理適用本辦法。受委托驗收的上級科技計劃項目，按照上級部門有關規定實施；無具體規定的，參照本辦法實施。
第三條 科創專項資金管理遵循公正透明、科學規范、注重績效的原則，項目過程管理和驗收工作遵循依法依規依約、客觀公正、科學規范、重質求效、鼓勵創新、寬容失敗的原則。
第二章 職責
第四條 區科技主管部門主要職責是：
（一）制定科創專項資金管理制度，規范審批程序，建立健全內部管理和監督制度；
（二）實行項目全周期管理，包括申報指南（通知）發布、組織申報、資金撥付、資金退出等環節；
（三）負責簽訂項目合同書（任務書），出具項目批復文件或者其他立項（備案）文件；
（四）對項目實施過程和資金使用情況進行監管；
（五）受理審核項目承擔單位提出的項目變更、撤銷、驗收申請，并作出決定或者結論；
（六）組織或者委托第三方專業機構進行項目過程管理和驗收；
（七）統籌追繳項目承擔單位應退回的科創專項資金及孳息；
（八）與項目過程管理和驗收有關的其他事項。
第五條 高校、科研機構、醫療單位、企業等項目承擔單位履行項目管理的主體責任，主要職責是：
（一）履行項目組管理、資金使用、科研誠信、安全和科技倫理治理等科研主體責任；
（二）按照合同書（任務書）、批復、變更文件或者其他立項（備案）文件規定期限完成項目的組織實施，按照規定使用科創專項資金，設立專賬進行財務核算，并對相關票據、合同等進行留痕管理，不得列支市科技研發資金使用負面清單事項；
（三）配合區科技主管部門實施項目過程管理和驗收工作，定期報送項目實施情況、按時提出項目驗收申請，并確保提交材料的真實性、完整性、準確性、合法性；
（四）如項目發生變化，按規定時限提出項目變更申請（備案）或撤銷申請；
（五）承擔相應違規責任后果，按要求退回被追繳的科創專項資金及孳息；
（六）配合區科技主管部門開展監督、審計和驗收后評價等工作。
第六條 第三方專業機構的主要職責是：
（一）按照區科技主管部門要求規范過程管理和驗收工作程序，配備工作人員和必要設施；
（二）根據過程管理和驗收要求，配合區科技主管部門制訂過程管理和驗收方案，按照科學、客觀、公正的原則組織專家組開展過程管理和驗收工作，整理和歸檔相關材料；
（三）接受區科技主管部門的監督，配合開展涉及過程管理及驗收評審工作的審計、檢查和調查工作。
第三章 資金撥付和管理
第七條 科創專項資金資助主要包括以下方式：
（一）事前資助，即項目申請單位在項目立項后完成前，獲得科創專項資金資助，并且按照項目合同書（任務書）要求使用資金；
（二）事后補助，即項目申請單位已先行投入資金開展工作，區科技主管部門對其研發費用進行審計或評估，給予科創專項資金相應補助；
（三）獎勵補助，即對項目申請單位已經完成的研發工作、獲得的科研成果、達到的技術水平或取得的資質，對其進行審核或認可，給予科創專項資金獎勵補助；
（四）我區有關政策規定的其他資助方式。
第八條 各類資助方式的資金使用應當符合下列要求：
（一）事前資助項目，在批準立項后由區科技主管部門與項目承擔單位簽訂合同書（任務書）。合同書（任務書）條款及有效附件中應包括項目資金績效目標、指標與項目資金支出預算、資金使用計劃等；
（二）事后補助、獎勵補助類項目，無需簽訂合同書（任務書），根據區科技主管部門要求統籌用于本單位研發經營活動；
（三）對于自籌資金充裕的項目承擔單位，可選擇“事前立項、事后補助”方式，申請單位立項后先利用自籌資金進行項目研發，區科技主管部門在驗收通過后可一次性撥付不限定用途的項目立項補助資金。
第九條 事前資助項目資金預算包括資金來源預算與支出預算兩部分，項目預算按以下要求編制：
（一）資金來源預算總金額須與支出預算總金額相等。
（二）資金來源預算包括科創專項資金、單位自籌資金等。
（三）支出預算科目主要分為直接費用和間接費用兩類（具體科目詳見附件）。
區科技主管部門可根據實際需要，對支出預算科目另行調整。
鼓勵項目承擔單位先行投入項目研發，事前資助項目可追溯確認前期預研和籌備的經費投入，作為項目承擔單位自籌部分確定項目預算，追溯期從項目申報之日起最長不超過6個月。
第十條 探索開展項目經費使用“包干制”改革試點，對列入試點的項目，不再編制明細費用科目預算。
第十一條 區科技主管部門根據批準的項目資助計劃文件，按照國庫集中支付有關規定將經費撥付至項目承擔單位。撥付科創專項資金，應當按照下列要求操作：
（一）區科技主管部門應當在合同書（任務書）簽訂之日起30日內，按照合同書（任務書）約定將資助經費撥付至項目承擔單位；
（二）對于事后補助、獎勵補助類項目，區科技主管部門應當在下達文件印發之日起30日內，一次性撥付資助資金或者根據預算執行計劃分批次撥付；
（三）對于事前資助類項目，屬于資助金額小于100萬元的項目，區科技主管部門可以一次性撥付資助資金。屬于資助金額100萬元以上的事前資助類項目，項目立項后撥付資助資金金額的50%，通過項目中期評估后再支付剩余部分；
（四）項目資助資金撥付前，區科技主管部門如發現項目承擔單位存在逾期未申請驗收、未按要求退回科創專項資金及孳息，或其他區科技主管部門認為影響項目執行、影響財政資金安全的經營異常或者銀行賬戶凍結等異常情況的，可暫緩撥付資金，超過1年仍未達到撥付條件的項目，停止撥付資金并取消項目。
區科技主管部門可根據實際需要，對資助資金的撥付方式另行規定。
第四章 項目過程管理
第十二條 本辦法所稱過程管理是指區科技主管部門對已簽訂合同書（任務書）的項目實施過程的管理，即項目驗收前的過程管理。
第十三條 實行項目年度報告制度。項目承擔單位應于每年4月底前，通過“龍華區科技專項資金申報系統”報送截至上一年度項目執行情況，無需提交紙質材料。項目執行不足3個月的，可在下一年度一并上報。區科技主管部門對年度報告材料進行形式審查。項目承擔單位應向區科技主管部門提交以下材料：
（一）項目年度執行情況報告；
（二）科創專項資金及自籌資金使用情況臺賬；
（三）合同書（任務書）約定指標完成情況的相關證明材料。
具體要求由區科技主管部門在“龍華區科技專項資金申報系統”中予以明確。
第十四條 合同書（任務書）中對項目階段目標以及階段評估方式有明確要求的，從其要求執行。合同書（任務書）中對項目階段目標以及評估方式沒有明確要求，但資助金額100萬元以上且執行期2年以上的，區科技主管部門在項目執行期過半前后組織開展中期評估，中期評估一般采用專家考評或現場考察等方式進行。對于其他項目，區科技主管部門認為有必要的，可組織開展階段評估。
階段（中期）評估結果分為合格、限期整改。階段（中期）評估情況符合合同書（任務書）及相關管理規定的，結果為合格。階段（中期）評估情況未達到合格的，結果為限期整改，區科技主管部門暫停撥付剩余款項，并通知項目承擔單位進行整改，整改期最長不超過6個月。每個項目有一次整改機會。項目承擔單位應當在整改期內完成整改，并提交整改情況報告。整改后合格的項目，區科技主管部門撥付剩余款項。逾期未提交整改情況報告，或者經區科技主管部門評估后認為整改無效的，視情況終止項目。
進行階段（中期）評估的項目承擔單位應向區科技主管部門提交以下材料：
（一）項目階段（中期）評估申請書；
（二）項目執行情況階段（中期）報告；
（三）科創專項資金及自籌資金使用情況臺賬；
（四）合同書（任務書）約定指標完成情況的相關證明材料。
具體要求由區科技主管部門在“龍華區科技專項資金申報系統”中予以明確。
第十五條 具有下列情形之一的，項目承擔單位應當在項目實施期限屆滿之前通過“龍華區科技專項資金申報系統”向區科技主管部門提出變更申請：
（一）項目負責人因工作調動、傷病、死亡或者其他重大原因無法繼續履行工作職責，確需變更項目負責人的；
（二）因客觀原因導致項目執行進度被迫延遲的，可申請延期，延期時長一般不超過12個月，項目執行期原則上只允許延長一次；
（三）因技術發展、需求變化等合理因素，項目承擔單位提出指標調整的；
（四）超過設備費預算30%的設備費調整或設備采購品目調整的；
（五）其他需要區科技主管部門批準才可發生變更的情形。
第十六條 具有下列情形之一的，項目承擔單位可根據項目開展實際需求自行調整，并在項目實施期限屆滿之前通過“龍華區科技專項資金申報系統”向區科技主管部門提交變更備案：
（一）項目主要成員發生變更；
（二）在項目總投入不減少且不超過特定預算科目控制限額的前提下，除設備費外的其他預算科目調整；
（三）不超過設備費預算30%且不改變設備品目的設備費調整。
第十七條 對于項目承擔單位提出的變更申請，區科技主管部門應當在收到申請后30個工作日內作出批復，如需組織專家評審論證的，最長不得超過3個月。未在規定期限內申請的，區科技主管部門原則上不予受理，項目承擔單位應當按照合同書（任務書）要求執行。合同書（任務書）在執行期內發生的變更情況，項目承擔單位應在專項審計報告或項目執行情況總結報告中進行披露和說明。
第十八條 因客觀原因導致項目無法實施、未開展實質性研發活動，或者項目承擔單位認為確有需要的，項目承擔單位可在項目驗收之前向區科技主管部門申請撤銷項目，并提交以下材料：
（一）項目撤銷申請書；
（二）項目執行情況總結；
（三）撤銷事由相關證明材料。
第十九條 項目承擔單位提交的項目撤銷申請經區科技主管部門審核同意后，項目承擔單位應當按照區科技主管部門的要求及時退回全部資助資金及孳息。項目撤銷后，該項目合同書（任務書）不再執行。
第二十條 經區科技主管部門認定具有下列情形之一的，可以終止項目：
（一）項目實施過程中，經階段（中期）評估論證技術路線不合理、不可行且無替代方案，導致項目無法完成的；
（二）因項目研究開發的關鍵技術已由第三方公開，或者市場發生重大變化，使研究開發工作成為不必要的；
（三）項目承擔單位因經營異常等導致對項目實施產生重大影響或者已不具備履行項目能力的；
（四）項目實施過程中被責令限期整改，未按期完成整改或者整改未達到要求的；
（五）項目逾期未申請驗收的；
（六）不遵守合同書（任務書）規定，未履行合同書（任務書）約定的主要義務的；
（七）項目承擔單位、項目負責人及項目組主要成員在該項目實施過程中在經費使用、科研誠信和倫理、安全責任、知識產權侵權、研發成果剽竊等方面出現性質惡劣、影響較大、涉及金額較大等重大違法違規行為的；
（八）失信聯合懲戒對項目有重大影響的；
（九）導致項目無法實施的其他情形。
第二十一條 被終止的項目，區科技主管部門停止后續撥款，委托會計師事務所進行項目資金專項審計，必要情況下可以邀請技術專家予以協助，確定應退資金（含結余資金、使用不合規資金）并通知項目承擔單位。項目承擔單位應當按照通知的要求及時退回應退資金及孳息。
項目承擔單位未在指定期限內配合審計或無法取得聯系導致不能開展審計的，項目承擔單位應當退回已撥付的科創專項資金及孳息。
第五章 項目驗收
第二十二條 項目驗收內容包括合同書（任務書）中的學術、技術及經濟等各項指標的完成情況，經費管理、使用合規性和過程規范性等事項。如合同書（任務書）內容有變更，以有效變更文件為準。
第二十三條 已簽訂合同書（任務書）的項目，驗收程序如下：
（一）經履行年度報告等過程管理要求，達到驗收條件的，項目承擔單位應當在合同書（任務書）規定的項目實施期限屆滿之日后的6個月內通過“龍華區科技專項資金申報系統”向區科技主管部門提出驗收申請。
（二）經批準延期的，項目實施期以批準文件為準。已撤銷或者終止的項目無需驗收。
（三）組織實施順利、提前完成任務目標的，可以通過“龍華區科技專項資金申報系統”提前向區科技主管部門提出驗收申請。
（四）采用事前方式資助的上級科技計劃配套項目，項目承擔單位應當在上級項目出具驗收結論（配套項目實施期限屆滿日晚于上級項目驗收結論下達日的，以前者時間為準）6個月內，通過“龍華區科技專項資金申報系統”向區科技主管部門提出驗收申請。
第二十四條 申請驗收的項目承擔單位應向區科技主管部門提交以下材料：
（一）項目驗收申請書；
（二）項目執行情況總結報告；
（三）項目專項審計報告（科創專項資金資助額度30萬元以上的項目提供）；
（四）科創專項資金及自籌資金使用情況臺賬；
（五）合同書（任務書）約定指標完成情況的相關證明材料；
（六）對于提交驗收申請時科創專項資金結余10%以上或金額5萬元以上的項目，應出具情況說明，并加蓋單位公章。
具體要求由區科技主管部門在“龍華區科技專項資金申報系統”中予以明確。
第二十五條 區科技主管部門應當在項目承擔單位提出驗收申請后10個工作日內完成對驗收申請材料的形式審查。
形式審查不通過的項目，項目承擔單位應當按要求補充材料，并重新提交驗收申請。補充材料的最后期限為項目實施期限屆滿之日后的6個月。
第二十六條 對形式審查通過的項目，區科技主管部門采取材料審查、集中答辯、現場核查方式進行驗收。
（一）資助金額小于30萬元的項目一般采用材料審查驗收方式，必要時也可采取集中答辯驗收或現場核查驗收方式；資助金額30萬元以上的項目一般采用集中答辯、現場核查驗收方式。
（二）驗收專家組應當由五名以上專家組成，分為專業技術類和財務管理類專家。專家人數應當為單數，設組長一名，組長由技術類專家擔任。
驗收專家應當依據項目合同書（任務書）和項目驗收相關規定，科學、客觀、公正地對項目作出驗收評價意見。驗收專家的選取和管理適用區科技創新專項資金項目評審的有關管理規定。
（三）第三方專業機構綜合專家驗收評價意見，形成項目驗收初步結論，并向區科技主管部門提交。區科技主管部門審核后，作出項目驗收結論。
第二十七條 驗收專家組在驗收過程中認為項目需要補充材料的，項目承擔單位應當按通知要求在1個月內補充材料，并且輪候下一批次驗收，逾期未提交的視為放棄材料補充機會。
每個項目有一次補充材料機會。
第二十八條 驗收的結論分為通過、結題和不通過三種。
（一）項目管理和科創專項資金使用，經專家綜合評價合規，且具有下列情形之一的，認定為驗收“通過”：
1.項目達到研究目的，按期按質完成合同書（任務書）約定研究內容和指標的；
2.驗收專家組認為雖未完成合同書（任務書）約定指標，但在資助項目相關領域有重大突破或者重大代表性成果的。
（二）項目管理和科創專項資金使用，經專家綜合評價合規，且具有下列情形之一的，認定為驗收“結題”：
1.因不可抗拒因素導致合同書（任務書）規定的學術、技術及經濟等指標無法完成，但已按合同書（任務書）相關要求開展研發工作，履行勤勉義務的；
2.驗收專家組認為雖未完成合同書（任務書）約定指標，但在資助項目相關領域有較大突破或者較大代表性成果的。
（三）具有下列情形之一的，認定為驗收“不通過”：
1.合同書（任務書）規定的學術、技術及經濟等指標未完成，且未按合同書（任務書）相關要求開展研發工作，未履行勤勉義務的；
2.提供的驗收材料、數據存在抄襲、弄虛作假、違反科研倫理要求等科研誠信問題的；
3.其他違反項目管理、資金管理相關規定，導致驗收不通過的情形。
采用事前方式資助的上級科技計劃配套項目的驗收結論，在科創專項資金使用合規的前提下，參照上級項目驗收結論下達。
第二十九條 區科技主管部門應當將驗收結果向社會公示5個工作日，接受社會監督。法律法規另有規定及具有涉密性、敏感性的項目除外。
具有以下情形之一的，異議申請不予受理：
（一）提交書面異議申請的時間超過規定截止日期的；
（二）異議申請內容或者舉證材料不全的；
（三）無充足證據，對驗收評審專家的學術判斷有不同意見的。
區科技主管部門收到書面異議的，應當對異議內容進行審核，必要時可以組織專家進行評估論證，并在3個月內形成處理決定并告知提出異議的單位或者個人。
對異議內容需要組織專家進行評估論證的，評估論證期限不計算在上述規定的時限內。
第三十條 結余資金按照下列方式處理：
（一）驗收結論為通過的項目，且項目承擔單位和項目負責人無不良科研信用記錄的，結余資金及孳息留歸項目承擔單位使用，統籌用于科研活動直接支出。項目承擔單位應優先考慮原項目團隊科研項目需求，并加強結余資金管理，健全結余資金盤活機制，加快資金使用進度。除涉密項目外，結余資金情況作為項目驗收情況信息在項目承擔單位范圍內主動公開，接受監督，并向區科技主管部門報備。
（二）驗收結論為結題的項目，項目承擔單位應當按照區科技主管部門要求，在退款通知下達之日起1個月內退回結余資金及孳息。
（三）驗收結論為不通過的項目，區科技主管部門委托會計師事務所按照項目合同書（任務書）對項目資金進行專項審計，確定應退資金（含結余資金、使用不合規資金）并通知項目承擔單位。項目承擔單位應當按照通知的要求及時退回應退資金及孳息。
項目承擔單位未在指定期限內配合審計或無法取得聯系導致不能開展審計的，項目承擔單位應當退回已撥付的資助資金及孳息。
第六章 項目監督檢查
第三十一條 區科技主管部門根據職責和工作需要，對項目開展隨機抽查和專項檢查。
區科技主管部門將項目過程管理和驗收情況作為項目承擔單位后續項目立項、監督檢查的考慮因素。
第三十二條 對于在過程管理和驗收過程中收到有關項目的舉報、信訪，符合條件的，區科技主管部門予以受理并進行調查處理。
第三十三條 對檢查中發現違法違規行為的項目，區科技主管部門可以采取更改驗收結論、追回相關資金等處理措施。
第三十四條 區科技主管部門可以通過抽查、復查等方式，對第三方專業機構具體實施的過程管理和驗收工作的程序、內容、質量和結論進行監督檢查。
對檢查中發現過程管理和驗收存在問題的，區科技主管部門采取責令改正，更改相關結論等處理措施。
第三十五條 項目承擔單位應當根據區科技主管部門要求提供項目經費使用情況和資金績效總結報告等材料。區科技主管部門視情形委托具有資質的專業服務機構對項目資金管理和使用情況實施評估。
第三十六條 區科技主管部門負責建立項目經費支出績效評價機制，定期對扶持政策和項目開展績效評價。評價結果作為項目承擔單位后續支持、扶持政策調整和預算安排的重要依據。
第七章 法律責任
第三十七條 未按本辦法相關條款規定退回科創專項資金及孳息的，區科技主管部門通過司法途徑追繳科創專項資金及孳息。在退回科創專項資金及孳息之前，區科技主管部門不予受理和立項該項目承擔單位及項目負責人參與的科創專項資金項目，不推薦其申報上級科技計劃項目，不提名上級科技獎勵。
第三十八條 在過程管理和驗收中，專家組成員出現索賄受賄、濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，將終止或者取消其參與科創專項資金各項任務和工作的資格；視情況撤銷專家組已作出的相關結論，重新組織相關評審工作。同時按照科研誠信相關規定進行記錄和評價，并依法追究相應責任。
第三方專業機構及其工作人員在工作過程中，出現偏袒特定項目承擔單位、弄虛作假、違規干擾過程管理和驗收結果、索賄受賄等違法違規行為的，依法追究相應責任。
第三十九條 區科技主管部門及其工作人員違反法律、法規以及過程管理和驗收相關規定的，依法追究相應責任。
第四十條 過程管理和驗收相關人員對所獲取的項目相關信息負有保密責任，擅自拍照、錄像、復制、披露、使用或者向他人提供項目成果的，終止或者取消其參與科創專項資金各項任務和工作的資格。給國家、有關單位和個人造成損失的，將依照有關規定追究相應責任。涉及泄露國家秘密的，按有關法律法規處理。
第八章 附則
第四十一條 本規定所涉及需退回的孳息，其利率按照中國人民銀行發布的同期活期存款參考利率計算，不計算復利；計息周期自應退科創專項資金撥付至項目承擔單位之日起，至項目承擔單位實際退款之日止。
第四十二條 本辦法提及的“以上”包含本數，“超過”不包含本數。
第四十三條 本辦法自2024年10月31日起施行，有效期5年。《深圳市龍華區科技創新專項資金項目過程管理和驗收辦法（修訂）》（深龍華科創規〔2022〕1號）同時廢止。
本辦法施行之日起，執行期已結束的項目、已通過“龍華區科技專項資金申報系統”提交驗收申請的項目，參照原辦法執行；執行期未結束且未提交驗收申請的項目，參照本辦法執行，但合同書（任務書）關于首次驗收結論為不合格有約定相關條款的，按合同書（任務書）約定的內容執行。
第四十四條 本辦法由深圳市龍華區科技創新局負責解釋。
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